A banki adatfrissítésről

„Néhány napja kaptam egy üzenetet az alkalmazáson keresztül a bankomtól, hogy frissítenem kell az adataimat. Arra kérnek, tájékoztassam őket arról, hogy hol fizetek adót. Jelenleg külföldön dolgozom, szerződés alapján. Már évek óta nem élek Ukrajnában. Köteles vagyok információkat szolgáltatni egy ukrajnai banknak? A bank figyelmeztetett, hogy ha nem adom meg a kért információkat, felbontják a velem kötött szerződést.”

– Az ügyféladatok frissítése minden bank számára standard eljárás, amelynek célja a pénzügyi monitoring követelményeinek való megfelelés. Ráadásul miután Ukrajna csatlakozott az illetékes hatóságok többoldalú nemzetközi megállapodásához a számlainformációk automatikus cseréjéről (CRS), és annak normáit a 2970-IX. számú törvénybe foglalta, a játékszabályok gyökeresen megváltoztak.

Ma már az ukrajnai bankoknak nemcsak érdeklődniük kell, hanem ellenőrizniük szükséges ügyfeleik adóilletőségét. A cél az, hogy azonosítsák azokat a személyeket, akik más együttműködő országokban adófizetők, és az ukrajnai számláikra vonatkozó adatokat továbbítsák az illetékes államok adóhatóságainak.

Amennyiben az ügyfél nem nyújtott be bevallást, vagy nem értesítette a bankot az adóilletőségi státuszának változásáról, esetleg a banktól kapott, a számlatulajdonos adózási státuszát igazoló információkra és/vagy dokumentumokra vonatkozó kérelem kézhezvételétől számított harminc naptári napon belül nem nyújtotta be a kért adatokat, a banknak joga van megtagadni az ügyféltől az üzleti kapcsolat létesítését, valamint a pénzügyi szolgáltatások nyújtását – vagy további nyújtását –, többek között joga van egyoldalúan felmondani az ügyféllel fennálló szerződéses kapcsolatot. A számlatulajdonossal fennálló szerződéses kapcsolat megszűnésekor a bank visszatéríti az ügyfélnek a rendelkezésre álló pénzeszközöket, és nem vállal felelősséget a szerződéses kapcsolat megszűnése miatt az ügyfél által elszenvedett veszteségekért.

Elmondható tehát, hogy a bank eljárása minden bizonnyal jogszerű, a polgárnak pedig ilyen helyzetekben jól felfogott érdeke mielőbb tisztázni az adóilletőségét, elkerülendő az esetleges kettős adóztatást.

hk